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Catégorie : |
Produits bancaires et financiers |
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Prix membres : |
305 € htva |
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Produit : |
Organismes de placement collectif |
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Prix non-membres : |
380 € htva |
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Durée: |
12 heures |
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Prix examen (membres) : |
30 € htva |
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Prix examen (non-membres) : |
40 € htva |
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Veuillez
noter que... |
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Vous pouvez vous inscrire à un examen indépendamment
de tout cours |
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1- OPC de droit luxembourgeois
1.1 Base légale et réglementaire
1.1.1 Loi de 1915 sur les sociétés commerciales
1.1.2 Loi du 20 décembre 2002 sur les Organismes de Placement Collectif
1.1.3 Circulaires IML 1991/75 et CSSF 2005/176
1.1.4 Circulaires IML 1997/136 et BCL 2002/171
1.2 Contenu d’un rapport annuel et semi-annuel
1.2.1 Rapport de gestion
1.2.2 Rapport de révision
1.2.3 Informations générales
1.2.4 Etat des actifs nets
1.2.5 Etat des opérations et des changements des actifs nets
1.2.6 Etat du portefeuille-titres, répartitions géographique et économique
1.2.7 Statistiques
1.2.8 Notes aux états financiers (généralités, principales méthodes comptables, frais et commissions, …)
1.2.9 Informations additionnelles pour la commercialisation à l’étranger (Allemagne, Suisse, Espagne, Royaume-Uni, Hong Kong, Japon, …)
1.3 Contenu des autres rapports :
1.3.1 Rapports statistiques CSSF et BCL (mensuel, trimestriel et annuel)
1.3.2 Prospectus
1.3.3 Prospectus simplifié
1.3.4 Long Form
1.3.5 Rapports statistiques à l'étranger (Suisse, Autriche)
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2- Introduction aux autres standards de présentation de compte
2.1 IFRS
2.2 Différence entre LUX GAAP et IFRS
2.3 Autres
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3- Illustration par un cas pratique ( heures)
3.1 Préparation du rapport pour les textes
3.2 Préparation du rapport pour les états financiers
3.3 Préparation du portefeuille de titres
3.4 Références aux notes aux états financiers (options. forwards...)
3.5 Ligne du temps de l'établissement du rapport
3.6 Méthodologie du contrôle du rapport
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Formations préalables conseillées
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| Aucune formation préalable n'est conseillée |
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Attention : nouveaux prix à partir du 1ier janvier 2009 : membres : EUR 305, non-membres EUR 380 hTVA; prix des examens : membres EUR 35, non-membres EUR 45
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